【企业金融政策周报（第18期）】上海财经大学应用经济学特区&教育部金融科技与安全治理创新团队

发布时间：2025-06-13浏览次数：10

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精准传导最新金融政策

助力企业把握发展机遇

企业金融政策周报

Weekly Report on Corporate Financial Policies

上海财经大学一流学科特区

“金融科技与安全治理”创新团队

INSTITUTE

6月2日—6月6日

2025年第18期

#编者按#

在当前复杂多变的金融市场环境下，风险与机遇并存。鉴于国家为应对经济下行推出多项金融政策支持企业发展，而众多企业对政策理解不足、应用有限的现状，我们深入解读相关政策，从企业发展的实际需求出发，助力企业充分挖掘政策红利。

为保证信息的及时性与连贯性，我们精心规划了“企业金融政策周报”发布系列，将以稳定频率持续输出高质量内容。

以下为最新一期“企业金融政策周报”，带您聚焦市场热点，洞悉政策走向。助您在金融市场的动态变化中把握机遇，做出明智决策。

一、金融支持深圳提升服务贸易、数字贸易国际竞争力

政策内容：为落实国家有关服务贸易高质量发展、数字贸易改革创新发展等文件精神，全域全行业抓服务贸易、数字贸易发展，加快提升深圳服务贸易、数字贸易国际竞争力，建设更具全球影响力的经济中心城市和现代化国际大都市，近日深圳市商务局、发展改革委联合印发了《深圳市推动服务贸易和数字贸易高质量发展实施方案》。《实施方案》从促进贸易资源要素高效流动、创新发展数字贸易、全面提升服务贸易，以及完善支持促进保障体系等四个方面提出了20条政策措施，要求促进数据、技术、资金、人才等要素畅通高效跨境流动，进一步优化营商环境，为服务贸易、数字贸易发展营造良好的生态。其中，涉及金融支持服务贸易和数字贸易发展的政策措施主要有十项具体举措。一是要扩大人民币本币结算应用范围，提升人民币跨境使用便利度和收付效率，鼓励银行在真实合规前提下，优化单据审核，加强数据共享，丰富人民币支付场景，提升企业全链条使用人民币进行投融资、项目建设和采购、收益回收等体验；积极参与多边央行数字货币桥项目应用，鼓励银行积极拓展汇率避险“首办户”企业，扩大汇率避险有关互换、挂钩产品应用；优化出口信贷和出口信用保险服务，针对服务贸易领域扩大业务覆盖面、加大支持力度，支持企业提升国际化经营能力；推动基于自由贸易账户（FT账户）的跨境金融创新，研究拓展账户功能及试点银行范围，推广本外币合一银行结算账户体系，适时扩大参与主体范围；便利合格境外机构投资者（QFII）、人民币合格境外机构投资者（RQFII）资格申请准入，完善直接投资外汇管理，支持境外机构通过合格境外有限合伙人（QFLP）方式，投资深圳科技型企业；建立深圳证券交易所与香港联合交易所会员互联互通机制；支持港澳银行内地分行开办外币银行卡业务以及对除中国境内公民以外客户的人民币银行卡业务；支持符合条件的香港保险公司在深设立子公司；探索在前海开展私募股权和创业投资份额转让试点；支持符合条件的银行和非银行支付机构按规定凭交易电子信息，为跨境电商企业提供高效、低成本的跨境资金结算服务。

简要分析：《实施方案》的出台为企业提供了制度型开放的战略工具箱，深圳市企业可充分运用跨境金融创新政策，构建“本币结算+数字金融+离岸服务”三位一体的国际化运营体系，非深圳市企业可借力深圳先行先试经验，通过“深港联动+政策嫁接”模式，优化自身跨境贸易发展生态。

一是在跨境结算方面，可优先采用人民币全链条结算，从境外采购（如通过人民币信用证进口）、项目融资（如发行离岸人民币债券进行投资）到利润汇回（如通过多边央行数字货币桥实现跨境分红），形成闭环管理，规避汇率风险，尤其是数字贸易企业可重点参与QFLP试点，将境外资本引入区块链、人工智能等前沿领域，通过香港LP注资并同步获取国际技术资源。

二是在基础设施方面，可积极开立FT账户实现“一个账户、本外币统筹”，通过FT账户实现各类支出跨境支付实时到账，提升资金周转效率；出口型企业可叠加“信保+信贷”政策，利用保单融资扩大海外服务出口，凭借海外订单保险获得放大倍数的银行授信；跨境电商可接入“交易电子信息结算”系统，通过支付机构直连实现T+0回款，节省汇兑成本；非深圳企业可通过“前店后厂”模式，在香港设立接单中心并依托深圳金融政策完成结算，长三角企业可利用深港联合理财产品对冲原材料进口风险。

三是在政策合规方面，QFLP投资需符合负面清单，数字货币桥交易需遵守央行跨境支付规则，可建立“政策-业务-法务”协同机制，通过整合人民币跨境支付、QFLP融资等工具，最大限度地享受金融开放对贸易升级的催化作用；随着深港金融互联互通深化，可着力将政策红利转化为全球资源配置能力，在服务贸易、数字贸易新赛道建立规则话语权。

二、推广应用电子凭证会计数据标准

政策内容：2022年以来，财政部会同税务总局、中国人民银行等部门联合组织开展了电子凭证会计数据标准试点工作。为进一步推动解决各类电子凭证接收难、报销难、入账难等问题，从源头上防范财务造假，维护经济社会秩序，通过电子凭证会计数据标准的科学性、规范性、有效性打通电子凭证报销入账归档“最后一公里”，近日九部门联合印发《关于推广应用电子凭证会计数据标准的通知》。《通知》提出了健全完善电子凭证会计数据标准体系、畅通电子凭证开具交付渠道、分类推进电子凭证全流程无纸化处理、发挥平台推广扩面支撑作用等四个方面的工作要求，有利于真正解决各类电子凭证标准不统一等重点难点问题，实现“让数据多跑路，让群众少跑腿”，满足基层单位需求、提升群众获得感。

简要分析：《通知》的落地可为企业财务数字化转型提供系统性解决方案，可借政策东风构建电子凭证全链路数字化管理体系，将财务流程效率提升转化为核心竞争力，同时深度参与标准共建，通过“数据贯通+智能风控”重塑业财融合新生态。

一是在具体操作方面，可立即对接国家电子凭证标准体系，重点改造三类场景，即在采购端实现供应商电子发票、订单、物流单的“三单自动匹配”，有效缩短应付账款处理时效；在费用报销端推行电子票据“扫码上传-AI审验-自动支付”闭环运作，力争实现费用报销实时到账；在税务管理端构建“金税系统-ERP-电子档案”直连通道，确保进项税认证零时差。

二是在数据应用方面，可挖掘标准化电子凭证的衍生价值，通过聚合全链条交易数据建立供应商信用画像，优化账期管理策略；利用结构化财务数据开发动态现金流预测模型，通过电子回单数据分析提升资金使用效率。

三是在风险防控方面，电子凭证不可篡改特性为审计溯源提供了技术保障，可建立“区块链存证+大数据稽核”双重机制，通过自动比对电子凭证与银行流水发现并堵截虚构交易风险。对于集团型企业，可打破分子公司系统壁垒，搭建统一的电子凭证数据中心，实现子公司凭证集中管理，缩短合并报表编制周期。

四是在过渡期协同方面，历史纸质凭证的电子化归档需符合《会计档案管理办法》要求，跨境电子凭证需满足海关AEO认证标准，可采用“标准转换器”兼容多部门数据规范，通过全面应用电子凭证标准使财务人力成本下降，同时依托标准化数据获得银行“秒批”供应链融资额度，实现财务数字化对商业价值的倍增效应。同时，随着电子凭证成为数字经济的基础设施，可着力将数据资产转化为决策智能，在产业互联网时代构建新型竞争优势。

三、全面推行专项信用报告

政策内容：为推动社会信用体系惠企便民，充分挖掘信用数据价值，创新实施“信用代证”改革，提升行政服务效能、优化营商环境，近日国家发展改革委、公安部、国家数据局联合印发了《关于全面推行以专项信用报告替代有无违法违规记录证明的通知》。《通知》要求各省（区、市）全面推行以专项信用报告替代有无违法违规记录证明，专项信用报告应至少涵盖行政处罚（含简易程序作出的行政处罚）、行政强制、严重失信主体名单和刑事裁判（犯罪记录）等信息，不再要求信用主体重复提供相关证明。

简要分析：《通知》为企业信用管理提供了制度性突破，可借政策契机构建信用资产化管理体系，将专项信用报告转化为提升行政效率、降低合规成本的核心工具，同时可深化信用数据应用，通过“信用代证+数据赋能”重塑商业合作与融资模式。

在行政服务方面，可系统性替代传统证明开具流程，投标环节可直接调用专项信用报告替代过往需多部门盖章的合规证明，缩减企业参与政府采购时项目申报材料，进而压缩审批周期；跨境业务环节可依托标准化报告满足境外监管机构合规审查，凭借国家平台出具的英文版信用报告节省认证成本。

在商业合作方面，应建立“信用报告-商业决策”直通机制，将供应商信用评级嵌入采购系统自动触发订单额度，通过动态信用评估延长优质供应商账期；在融资场景中，推动专项信用报告与银行风控系统直连，凭借良好信用记录获得“见报告即贷”的信用额度。

在数据价值挖掘方面，可构建“信用数据驾驶舱”，通过分析行政处罚等历史记录，识别合规薄弱环节针对性改进，通过信用报告中的处罚追溯，发现并整改生产线隐患。对于集团化运营主体，可建立分子公司信用档案中心，实时监控各主体信用状态，通过该机制提升下属企业违规事件响应速度。

在信用修复方面，可对报告中显示的已整改违规记录，主动通过“信用中国”等平台申请修复标注；涉及跨境业务时，需提前确认报告格式是否符合国际认证标准（如ISO 19600），可通过系统化应用信用报告降低合规审查费用，并可凭借优良信用评分获得地方政府优先采购资格，进而实现信用数据资产化的商业价值。同时，随着“信用代证”成为全国统一标准，可着力将信用优势转化为市场竞争壁垒，在高质量发展中建立“守信受益”的良性循环。

我们是谁？

上海财经大学一流学科特区

上海财经大学一流学科特区始建于2022年，特区构筑开放共享、内涵交叉、有机支撑的一流学科矩阵，遵循“目标引领、自主管理、过程监控、绩效评价”的建设原则，以重点特色学科团队为抓手，围绕师资队伍与资源、人才培养质量、科学研究水平、社会服务与学科声誉等方面展开建设。

上海财经大学“金融科技与安全治理”创新团队

上海财经大学“金融科技与安全治理”团队于2024年11月获批为教育部首批哲社创新团队之一。校长刘元春教授担任团队首席专家，团队由多学院、跨学科、产学共建组成，核心成员为会计学院靳庆鲁教授，统计与管理学院冯兴东教授，公共经济与管理学院范子英教授，信息管理与工程学院陆品燕教授，金融学院刘莉亚教授、杨金强教授、闵敏副教授，以及蚂蚁集团算法专家陆鑫等。团队聚焦金融领域的国家重大前沿问题，围绕金融行业系统性冲击、金融安全防范、金融技术治理等方面开展前瞻性研究。通过强化融合创新和产学研驱动，致力于构建金融科技与安全治理领域的自主知识体系和人才梯队。团队建设旨在创新科研组织模式，推进经济学、管理学、统计学与数学科交叉融合，强化有组织科研，拓展全新研究领域，培育更多拔尖创新人才，有力支撑世界重要人才中心和创新高地建设，为金融强国、科技强国、人才强国战略贡献上财力量。